Durante los \u00faltimos a\u00f1os, la comisi\u00f3n de delitos por operaciones realizadas con recursos de procedencia il\u00edcita (mejor conocidos como lavado de dinero) y de financiamiento al terrorismo (adicionado despu\u00e9s de los actos terroristas cometidos en Estados Unidos), han adquirido gran relevancia, motivo por el cual a nivel internacional se han desarrollado campa\u00f1as globales para evitar y sancionar este tipo de conductas.<\/p>\n
Actualmente existe un organismo internacional que lleva por nombre Financial Action Task Force o Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), cuyo objetivo es establecer y perfeccionar una serie de recomendaciones (conocidas como las 40 recomendaciones de GAFI) para prevenir y detectar tanto el lavado de dinero como el financiamiento al terrorismo, las cuales constituyen el est\u00e1ndar m\u00ednimo a nivel internacional con que deben cumplir todos los pa\u00edses miembros para prevenir y combatir dichos il\u00edcitos.<\/p>\n
Cabe resaltar que GAFI realiza evaluaciones mutuas (EM) a todos los pa\u00edses que son miembros de este organismo, las cuales consisten en llevar a cabo una revisi\u00f3n de los sistemas y mecanismos que se han creado en cada pa\u00eds para la prevenci\u00f3n y combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (LD\/FT).<\/p>\n
En Am\u00e9rica Latina se conform\u00f3 el Grupo de Acci\u00f3n Financiera de Latinoam\u00e9rica llamado (GAFILAT), creado con la finalidad de prevenir y combatir los delitos de LD\/FT en esta regi\u00f3n, dicho organismo est\u00e1 conformado por Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, Guatemala, Honduras, M\u00e9xico, Nicaragua, Panam\u00e1, Paraguay, Per\u00fa, Rep\u00fablica Dominicana y Uruguay. Sus miembros y representantes se han dado a la tarea de implementar medidas de prevenci\u00f3n, regulaci\u00f3n y supervisi\u00f3n con base en las recomendaciones del GAFI, en especial para las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD\u2019s), ya que \u00e9stas carec\u00edan de un r\u00e9gimen normativo en la materia.<\/p>\n
El GAFI en su recomendaci\u00f3n 22, emite una lista de aquellas APNFD\u00b4s que son aquellas actividades o profesiones que se consideran susceptibles de ser utilizadas para ingresar bienes de procedencia il\u00edcita, las cuales son:<\/p>\n
Cabe mencionar que este listado es enunciativo m\u00e1s no limitativo, ya que cada pa\u00eds de Am\u00e9rica Latina ha determinado dentro de sus regulaciones a aquellas actividades que pueden ser consideradas como de riesgo alto para la comisi\u00f3n de los delitos de LD\/FT.<\/p>\n
Una de las principales obligaciones a las que est\u00e1n sujetas estas APNFD\u00b4s, es dar cumplimiento a la recomendaci\u00f3n 1 del GAFI, la cual contempla la implementaci\u00f3n de una Metodolog\u00eda de un Enfoque Basado en Riesgos (EBR), con la finalidad de poder identificar, medir y mitigar los riesgos de LD\/FT a las que est\u00e1n expuestas, dicho EBR debe contemplar un an\u00e1lisis de las operaciones que se realizan tomando en cuenta, como m\u00ednimo, los siguientes cuatro puntos:<\/p>\n
La adopci\u00f3n de un enfoque basado en riesgos\u00a0 de LD\/FT en cualquier empresa\u00a0 (no solo en aquellas que realizan actividades vulnerables), es uno de los elementos esenciales que nos permite comprender el grado de riesgo, detectando las ventajas\u00a0 e inconvenientes en los distintos procesos del negocio y permitiendo a las empresas operar en un ambiente de mayor tranquilidad o estabilidad, por lo que las consecuencias de una posible vulnerabilidad o amenaza ser\u00e1n, sin duda, mucho menores si se ha llevado a cabo de forma correcta la implementaci\u00f3n del EBR.<\/p>\n
Finalmente, es indispensable que las empresas establezcan procesos preventivos y mitigantes de riesgos de LD\/FT, entre los que destacan los se\u00f1alados a continuaci\u00f3n:<\/p>\n
El entorno global normativo que nos ha alcanzado, obliga a las empresas que realizan APNFD\u00b4s a implementar una metodolog\u00eda interna de EBR, el cual minimizar\u00e1 los riesgos de incumplimiento normativo, operacional, legal y reputacional, y evitar\u00e1 que sean utilizadas para el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo por sus actuales y futuros clientes.<\/p>\n
Sandra Romero<\/strong><\/em>
Gerente de PLD<\/strong><\/em>
Russell Bedford M\u00e9xico<\/strong><\/em><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"","protected":false},"author":2,"featured_media":38923,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[11],"tags":[28],"class_list":["post-1331","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-general","tag-actividades-y-profesiones-no-financieras-designadas"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1331","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1331"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1331\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1331"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1331"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/russell.renzozamora.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1331"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}